Examinando as três principais áreas de foco para compliance com a anticorrupção

Corporações e instituições financeiras que fazem negócios em países estrangeiros são responsáveis por garantir que suas práticas de negócios não entrem em conflito com leis contra suborno e corrupção. Mas isso nem sempre é fácil em lugares onde o suborno e a corrupção são comuns, ou onde oferecer presentes e favores para selar um acordo é rotineiro e talvez até esperado.

Em um webinar recente da Thomson Reuters intitulado: Top Three Focus Areas for Anti-Corruption Compliance, a especialista em inteligência reguladora da Thomson Reuters, Julie DiMauro, e o especialista em compliance e advogado Michael Volkov, CEO da The Volkov Law Group, fornecem uma visão geral das melhores práticas para compliance em um mundo onde os regulamentos são rígidos e agressivos promotores federais estão reprimindo a corrupção.

DiMauro e Volkov iniciaram o webinar explicando que as duas leis mais relevantes para multinacionais estrangeiras são a Lei de Práticas de Corrupção no Exterior dos Estados Unidos (FCPA) e a Lei de Suborno do Reino Unido. Ambas as leis proíbem o suborno de funcionários públicos e restringem a quantia em dólares permitida para presentes, refeições, entretenimento, viagens e hospitalidade. O UK Bribery Act é considerado mais rigoroso e também cobre subornos a particulares.

Mais crucial para a discussão, no entanto, é que ambas as leis permitem o julgamento de corporações e indivíduos. Como salienta Volkov, a tendência tanto da Comissão de Valores Mobiliários (SEC) quanto do Departamento de Justiça (DOJ), bem como internacionalmente, é direcionada para a acusação de mais indivíduos como um impedimento contra a corrupção.

 

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Uma abordagem mais ética

Para evitar tais calamidades, DiMauro e Volkov defendem uma abordagem focada e disciplinada para o compliance que enfatiza a avaliação completa de riscos, programas obrigatórios de compliance (especialmente para altos executivos), treinamento de pessoal e tecnologia financeira atualizada (fintech), bem como supervisão rigorosa de terceiros que atuam em nome de uma empresa.

DiMauro também enfatiza a importância do auto-relato oportuno e da cooperação com os reguladores do governo se as transgressões forem descobertas, não apenas porque é a coisa ética a ser feita, mas também porque consideráveis ​​créditos de leniência são estendidos às empresas que divulgam infratores individuais.

De acordo com Volkov, o procurador-geral adjunto dos EUA, Rod Rosenstein, tem sido particularmente franco sobre a intenção de seu departamento de processar “indivíduos que deliberadamente colocam uma empresa em um curso de conduta criminosa.” De fato, Rosenstein declarou explicitamente que “o mais efetivo impedimento para criminosos corporativos”. A falta de conduta é identificar e punir as pessoas que cometeram os crimes. ”Seria insensato não levá-lo a sério, insiste Volkov, ou apostar que o Departamento de Justiça está com tantos recursos que não vai perseguir casos de menor valor.

“[Não cumprir] é um grande risco”, diz Volkov. “Os danos de relações públicas das empresas que lidam com as custas da SEC e o dinheiro necessário para pagar essas multas não valem a pena.” Práticas de compliance ética são importantes por várias razões, acrescenta, e não menos importante é que “empresas éticas ganham mais dinheiro. do que empresas antiéticas ”. Por isso, as empresas mais bem administradas do mundo estão investindo mais tempo e dinheiro na construção e manutenção de uma cultura ética de negócios, diz ele.

Construindo uma cultura de compliance ética

Mas uma cultura ética de compliance não acontece por acaso. É o resultado de uma liderança forte no topo e políticas e processos específicos que são projetados para maximizar a eficácia e a responsabilidade. No entanto, as políticas virtuosas de compliance e ética não são muito eficazes sem programas de treinamento para apoiá-las, diz DiMauro, acrescentando que “precisamos de mais educação da alta administração e dos membros do conselho” - não apenas funcionários.

Um programa anticorrupção eficaz envolve políticas amplamente acessíveis e compreendidas, treinamento em leis e regulamentos relevantes, conhecimento prático de como aplicar políticas e procedimentos, procedimentos contábeis escrupulosos apoiados por fintech e manutenção estrita de todas e quaisquer transações, por menor que seja, explica DiMauro. “A maioria das ações da FCPA trazidas pela SEC são o resultado de violações contábeis e não de suborno em si.”

Como regra geral, “todas as organizações devem se concentrar em manter registros financeiros precisos como forma de evitar pagamentos suspeitos ou arriscados”, diz ela, acrescentando que o benchmarking contínuo das metas de compliance também é importante, e os funcionários devem poder relatar de forma fácil e anônima transgressão.

Gerenciamento de riscos de terceiros

A supervisão e o treinamento de terceiros que atuam em nome da organização também são críticos, acrescenta Volkov, porque as empresas podem ser responsabilizadas pelas ações corruptas de terceiros, mesmo que não tenham consciência disso. "Costumava ser tudo sobre due diligence", diz Volkov. "Agora, trata-se de monitorar seus terceiros e audenciá-los. Despachantes aduaneiros, agentes, lobistas, advogados - qualquer um que avance sua agenda com o governo - é um terceiro, e 90% dos casos envolvem eles. ”

A ignorância das ações de terceiros também não é uma defesa viável, ele adverte. Mesmo que uma empresa “tivesse motivos para saber, ou agisse com cegueira intencional (ignorando bandeiras vermelhas, por exemplo)”, ela ainda pode ser responsabilizada. Fusões e aquisições também convidam a riscos de terceiros, diz ele, porque as empresas podem ser responsabilizadas por atividades ilegais perpetradas por entidades recém-adquiridas.

Outra área em que as acusações de suborno e corrupção podem surgir são presentes, refeições, entretenimento e outros atos de hospitalidade em que implicâncias implícitas ou explícitas estão envolvidas. “Presentes com 'intenção corrupta' são o problema”, diz DiMauro, então a melhor defesa não é dar ou aceitar itens de alto valor, e manter registros específicos e completos de todas essas transações.

Automatizar seus registros para gastos com presentes, refeições, entretenimento, viagens e hospitalidade permitidos também é uma boa maneira de manter a consistência das políticas, revisar padrões suspeitos e identificar bandeiras, observa ela.

No final, a honestidade é verdadeiramente a melhor política, DiMauro e Volkov aconselham, juntamente com transparência, responsabilidade e - se a SEC ou o DOJ vierem à tona - cooperação total.

 

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